مالیات کریپتو در قبرس ۲۰۲۶: ۸٪ در مقابل ۵٪
مالیاتهای کریپتو در اروپا در حال افزایش است.
فرانسه ۳۰٪ دریافت میکند. اسپانیا تا ۲۸٪ دریافت میکند. آلمان تا ۴۵٪ دریافت میکند.
قبرس مسیر متفاوتی را برای بنیانگذاران و معاملهگران ارائه میدهد.
اصلاحات سال ۲۰۲۶ دو گزینه اصلی را معرفی کرد:
۱. نرخ ثابت ۸٪ این نرخ برای افرادی اعمال میشود که وضعیت Non-Dom ندارند. این گزینه شفافیت لازم را برای سودهای سرمایهای شخصی در حوزه کریپتو فراهم میکند.
۲. ساختار Non-Dom این روشی است که اکثر کارآفرینان از آن استفاده میکنند. این ساختار میتواند نرخ مؤثر مالیات شما را به حدود ۵٪ کاهش دهد.
نحوه عملکرد ساختار Non-Dom: یک مقیم قبرس با وضعیت Non-Dom، برای سودهای سرمایهای حاصل از داراییهای منقول مانند کریپتو، ۰٪ مالیات بر درآمد میپردازد. همچنین از پرداخت «مشارکت دفاعی ویژه» (Special Defence Contribution) بر سود سهام و بهره معاف میشوید.
ساختار حرفهای: بسیاری از معاملهگران از یک شرکت Cyprus Limited در ترکیب با وضعیت Non-Dom استفاده میکنند.
- فعالیتهای تجاری از طریق یک Cyprus Ltd انجام میشود.
- سود شرکت مشمول ۱۵٪ مالیات بر شرکتها میشود.
- سود سهام پرداختی به سهامدار Non-Dom تنها مشمول ۲.۶۵٪ مالیات میشود.
این ساختار، درآمد حاصل از معاملات تجاری را از سودهای سرمایهگذاری شخصی جدا میکند.
مقایسه نرخهای مالیات کریپتو:
- آلمان: تا ۲۶.۳۷۵٪
- فرانسه: ۳۰٪
- اسپانیا: ۱۹–۲۸٪
- ایتالیا: ۲۶٪
- بریتانیا: ۱۰–۲۰٪
- قبرس (Non-Dom): نرخ مؤثر حدود ۵٪
قوانین EU DAC8 به این معناست که تمامی صرافیها از سال ۲۰۲۶ دادههای شما را گزارش خواهند کرد. شما نمیتوانید درآمد کریپتویی خود را پنهان کنید. تنها کاری که میتوانید انجام دهید، انتخاب نرخ مالیات پایینتر است.
چگونه به قبرس مهاجرت کنیم:
- از قانون ۶۰ روزه برای تعیین اقامت مالیاتی استفاده کنید.
- شهروندان اتحادیه اروپا باید ابتدا برای دریافت Yellow Slip درخواست دهند.
- سوابق دقیق و بینقصی از هر تراکنش و آدرس کیف پول خود تهیه کنید.
- از نرمافزارهای مالیاتی برای ردیابی قیمتهای پایه و تاریخهای فروش استفاده کنید.
- اگر در حوزه کریپتو فعالیت میکنید، برای امور بانکی از EMIهای دارای مجوز استفاده کنید.
نکته انطباق: اگر خدماتی مانند حضانت (custody) یا صرافی ارائه میدهید، باید از مقررات MiCA تحت نظارت CySEC پیروی کنید.
قبل از تغییر ساختار خود، با یک متخصص مالیاتی مشورت کنید.