ذخیره مطالبات مشکوک‌الوصول بانک‌ها در پی بهبود کیفیت دارایی‌ها به کمترین میزان در ۳ سال اخیر رسید

بخش بانکی هند شاهد بهبود قابل توجهی در سلامت مالی خود بوده است، به‌طوری که مجموع ذخیره مطالبات مشکوک‌الوصول در فصل مارس ۲۰۲۶ به کمترین میزان خود در ۱۲ فصل اخیر رسیده است. این روند نزولی ناشی از بازیابی قدرتمند مطالبات غیرجاری و بهبود قابل توجه در کیفیت کلی دارایی‌های وام‌دهندگان بخش خصوصی و دولتی است.

کاهش قابل توجه در ذخیره مطالبات مشکوک‌الوصول

داده‌های حاصل از نمونه‌ای متشکل از ۲۹ بانک نشان می‌دهد که ذخیره مطالبات مشکوک‌الوصول با ۱۷.۴٪ کاهش نسبت به فصل قبل و ۲۳.۵٪ کاهش نسبت به مدت مشابه سال گذشته (YoY)، به ۱۹,۳۱۴.۳ کرور روپیه رسیده است. این رقم نشان‌دهنده تغییری قابل توجه نسبت به کمترین میزان قبلی یعنی ۱۸,۱۶۹.۵ کرور روپیه است که در فصل مارس ۲۰۲۳ ثبت شده بود. این سطح از ذخیره‌سازی از نظر تاریخی پایین است؛ در واقع، ذخیره مطالبات غیرجاری فصلی برای این نمونه، تنها در سه مورد در ۱۳ فصل گذشته زیر آستانه ۲۰,۰۰۰ کرور روپیه باقی مانده است.

روند کاهش ذخیره‌سازی در سراسر این صنعت گسترده است. از میان ۲۹ بانک نمونه‌برداری شده، ۲۳ بانک نسبت به مدت مشابه سال گذشته، ذخیره‌سازی کمتری را گزارش کرده‌اند. به‌طور مشخص، ۱۵ بانک از ۱۷ بانک بخش خصوصی و هشت بانک از ۱۲ بانک بخش دولتی (PSBs)، کاهش در ذخیره مطالبات مشکوک‌الوصول خود را ثبت کرده‌اند.

بهبود کیفیت دارایی‌ها و کاهش نسبت‌های NPA

عامل اصلی این بهبود وضعیت مالی، ارتقای مستمر کیفیت دارایی‌ها است. طبق گزارش اخیر CARE Ratings، نسبت کل مطالبات غیرجاری (GNPA) در فصل مارس ۲۰۲۶ به ۱.۸٪ کاهش یافت که کمترین میزان در چندین سال اخیر است.

این بهبود تصادفی نیست، بلکه نتیجه چندین عامل استراتژیک است: بازیابی مستمر مطالبات قدیمی، ارتقای وضعیت حساب‌های تحت فشار، ابطال حساب‌های سوخت‌شده با دقت محاسباتی و از همه مهم‌تر، کاهش تشکیل فشار (استرس) فزاینده. با مدیریت مؤثرتر ترازنامه‌ها توسط بانک‌ها، نیاز به کنار گذاشتن مبالغ هنگفتی از سرمایه برای نکول‌های احتمالی کاهش یافته است.

عملکرد بخش خصوصی در مقابل بخش دولتی

یک واگرایی آشکار در الگوهای ذخیره‌سازی بین بانک‌های بخش خصوصی و دولتی وجود دارد. وام‌دهندگان بخش خصوصی شاهد کاهش شدیدی بوده‌اند، به‌طوری که ذخیره آن‌ها نسبت به فصل قبل تقریباً به نصف رسیده و به ۷,۲۳۶.۶ کرور روپیه کاهش یافته است که نشان‌دهنده افت ۲۸ درصدی نسبت به مدت مشابه سال گذشته (YoY) است.

بانک ICICI با بیشترین میزان کاهش متمایز شد، زیرا مجموع ذخیره اختصاصی آن هم به صورت فصلی و هم نسبت به سال گذشته، تقریباً به نصف کاهش یافت و تنها به ۹۶ کرور روپیه رسید. سایر موارد قابل توجه شامل South Indian Bank و Yes Bank بود که هر دو کاهش بیش از ۹۰ درصدی در ذخیره اختصاصی نسبت به سال گذشته را گزارش کردند.

در مقابل، بانک‌های بخش دولتی (PSBs) تصویر پیچیده‌تری را نشان دادند. در حالی که ذخیره اختصاصی سالانه آن‌ها با ۲۰.۴٪ کاهش به ۱۲,۰۷۸ کرور روپیه رسید، شاهد افزایش ۲۷ درصدی نسبت به دوره قبل بودند. در نتیجه، سهم PSBs در مجموع ذخیره نمونه به بالاترین سطح هشت فصل اخیر، یعنی ۶۲.۵٪ رسید. این امر عمدتاً به دلیل موارد استثنایی خاص بود؛ ذخیره اختصاصی Bank of Baroda نسبت به سال گذشته تقریباً دو برابر شد و به ۲,۵۶۶ کرور روپیه رسید، در حالی که Punjab National Bank شاهد افزایش ۵۴ درصدی به ۹۰۶ کرور روپیه بود.

نکات کلیدی