การตั้งสำรองของธนาคารลดลงแตะระดับต่ำสุดในรอบ 3 ปี ท่ามกลางคุณภาพสินทรัพย์ที่ปรับตัวดีขึ้น

ภาคธนาคารของอินเดียมีสุขภาพทางการเงินที่ปรับตัวดีขึ้นอย่างมีนัยสำคัญ โดยการตั้งสำรองผลขาดทุนด้านเครดิตรวมลดลงแตะระดับต่ำสุดในรอบ 12 ไตรมาสในไตรมาสสิ้นสุดเดือนมีนาคม 2026 แนวโน้มขาลงนี้ได้รับแรงหนุนจากการเรียกคืนหนี้เสียที่มีประสิทธิภาพและการปรับปรุงคุณภาพสินทรัพย์โดยรวมอย่างมากของผู้ให้กู้ทั้งในภาคเอกชนและภาครัฐ

การลดลงอย่างมีนัยสำคัญของการตั้งสำรองผลขาดทุนด้านเครดิต

ข้อมูลจากกลุ่มตัวอย่างธนาคาร 29 แห่งเผยให้เห็นว่า การตั้งสำรองผลขาดทุนด้านเครดิตลดลงอย่างรวดเร็วถึง 17.4% เมื่อเทียบกับไตรมาสก่อนหน้า และ 23.5% เมื่อเทียบกับช่วงเดียวกันของปีก่อน (YoY) จนมาอยู่ที่ ₹19,314.3 crore ซึ่งถือเป็นการเปลี่ยนแปลงที่สำคัญจากระดับต่ำสุดก่อนหน้านี้ที่ ₹18,169.5 crore ซึ่งบันทึกไว้ในไตรมาสสิ้นสุดเดือนมีนาคม 2023 ระดับการตั้งสำรองนี้ถือว่าต่ำเป็นประวัติการณ์ โดยในความเป็นจริง การตั้งสำรองหนี้เสียรายไตรมาสสำหรับกลุ่มตัวอย่างนี้อยู่ต่ำกว่าเกณฑ์ ₹20,000 crore เพียง 3 ครั้งเท่านั้นในช่วง 13 ไตรมาสที่ผ่านมา

แนวโน้มการลดลงของการตั้งสำรองนี้เกิดขึ้นอย่างแพร่หลายทั่วทั้งอุตสาหกรรม โดยจากธนาคารกลุ่มตัวอย่าง 29 แห่ง มี 23 แห่งที่รายงานการตั้งสำรองที่ลดลงเมื่อเทียบกับช่วงเดียวกันของปีที่แล้ว โดยเฉพาะอย่างยิ่ง ธนาคารภาคเอกชน 15 จาก 17 แห่ง และธนาคารภาครัฐ (PSBs) 8 จาก 12 แห่ง มีการหดตัวของการตั้งสำรองผลขาดทุนด้านเครดิต

คุณภาพสินทรัพย์ที่ปรับตัวดีขึ้นและอัตราส่วน NPA ที่ลดลง

ปัจจัยขับเคลื่อนหลักที่อยู่เบื้องหลังสภาวะทางการเงินที่คลี่คลายนี้คือการปรับปรุงคุณภาพสินทรัพย์อย่างต่อเนื่อง ตามรายงานล่าสุดของ CARE Ratings อัตราส่วนสินทรัพย์ที่ไม่ก่อให้เกิดรายได้รวม (GNPA) ลดลงแตะระดับต่ำสุดในรอบหลายปีที่ 1.8% ในไตรมาสสิ้นสุดเดือนมีนาคม 2026

การปรับปรุงนี้ไม่ใช่เรื่องบังเอิญ แต่เป็นผลมาจากปัจจัยเชิงกลยุทธ์หลายประการ ได้แก่ การเรียกคืนหนี้ค้างชำระเก่าอย่างต่อเนื่อง การปรับสถานะบัญชีที่มีปัญหา การตัดจำหน่ายหนี้สูญอย่างเป็นระบบ และที่สำคัญที่สุดคือการเกิดความเสี่ยงใหม่ที่ลดลง เมื่อธนาคารบริหารจัดการงบดุลได้อย่างมีประสิทธิภาพมากขึ้น ความจำเป็นในการสำรองเงินทุนจำนวนมากสำหรับกรณีการผิดนัดชำระหนี้ที่อาจเกิดขึ้นจึงลดน้อยลง

ผลการดำเนินงานของภาคเอกชนเทียบกับภาครัฐ

มีความแตกต่างที่เห็นได้ชัดในรูปแบบการตั้งสำรองระหว่างธนาคารภาคเอกชนและธนาคารภาครัฐ โดยผู้ให้กู้ในภาคเอกชนมีการลดลงของการตั้งสำรองอย่างมหาศาล โดยลดลงเกือบครึ่งหนึ่งเหลือ ₹7,236.6 crore จากไตรมาสก่อนหน้า ซึ่งคิดเป็นการลดลง 28% เมื่อเทียบกับช่วงเดียวกันของปีก่อน (YoY)

ICICI Bank โดดเด่นด้วยการลดลงที่รุนแรงที่สุด โดยการตั้งสำรองรวมลดลงเกือบครึ่งหนึ่งทั้งเมื่อเทียบกับไตรมาสก่อนหน้าและเมื่อเทียบกับช่วงเดียวกันของปีก่อน (YoY) เหลือเพียง ₹96 crore ธนาคารอื่นๆ ที่น่าสนใจ ได้แก่ South Indian Bank และ Yes Bank ซึ่งทั้งคู่รายงานการตั้งสำรองลดลงมากกว่า 90% เมื่อเทียบกับปีก่อน

ในทางตรงกันข้าม ธนาคารภาครัฐ (PSBs) แสดงให้เห็นถึงภาพที่ซับซ้อนกว่า แม้ว่าการตั้งสำรองแบบ YoY จะลดลง 20.4% เหลือ ₹12,078 crore แต่กลับมีการเพิ่มขึ้น 27% เมื่อเทียบกับไตรมาสก่อนหน้า ส่งผลให้สัดส่วนของ PSBs ในการตั้งสำรองรวมของกลุ่มตัวอย่างเพิ่มขึ้นสู่ระดับสูงสุดในรอบ 8 ไตรมาสที่ 62.5% ซึ่งส่วนใหญ่เป็นผลมาจากปัจจัยเฉพาะบางแห่ง เช่น การตั้งสำรองของ Bank of Baroda เพิ่มขึ้นเกือบสองเท่าเมื่อเทียบกับปีก่อนเป็น ₹2,566 crore ในขณะที่ Punjab National Bank มีการเพิ่มขึ้น 54% เป็น ₹906 crore

สรุปประเด็นสำคัญ