การตั้งสำรองของธนาคารแตะระดับต่ำสุดในรอบ 3 ปี ท่ามกลางคุณภาพสินทรัพย์ที่ปรับตัวดีขึ้น

ภาคธนาคารของอินเดียได้บรรลุหมุดหมายสำคัญ เมื่อการตั้งสำรองผลขาดทุนด้านเครดิตลดลงสู่ระดับต่ำสุดในรอบ 12 ไตรมาสในไตรมาสเดือนมีนาคม 2026 แนวโน้มขาลงนี้ ซึ่งได้รับแรงหนุนจากการฟื้นตัวที่แข็งแกร่งและการเสริมสร้างความแข็งแกร่งของงบดุล ส่งสัญญาณถึงช่วงเวลาแห่งเสถียรภาพที่ฟื้นคืนกลับมาสำหรับผู้ให้กู้ทั้งในภาคเอกชนและภาครัฐ

แนวโน้มการตั้งสำรองรวมปรับตัวลดลง

ข้อมูลจากกลุ่มตัวอย่างธนาคาร 29 แห่ง เผยให้เห็นถึงการหดตัวอย่างมีนัยสำคัญของเงินทุนที่สำรองไว้เพื่อรองรับความเสี่ยงจากการขาดทุนด้านสินเชื่อ โดยการตั้งสำรองผลขาดทุนด้านเครดิตรวมลดลง 17.4% เมื่อเทียบกับไตรมาสก่อนหน้า และลดลง 23.5% เมื่อเทียบกับช่วงเดียวกันของปีก่อน มาอยู่ที่ 19,314.3 crore รูปี ซึ่งถือเป็นการเปลี่ยนแปลงที่สำคัญจากระดับต่ำสุดก่อนหน้านี้ที่ 18,169.5 crore รูปี ที่บันทึกไว้ในไตรมาสเดือนมีนาคม 2023

ขนาดของการปรับปรุงนี้เห็นได้ชัดจากความถี่ของไตรมาสที่มีการตั้งสำรองต่ำ โดยการตั้งสำรองหนี้เสียสำหรับกลุ่มตัวอย่างนี้อยู่ต่ำกว่าเกณฑ์ 20,000 crore รูปี ถึงสามครั้งในช่วง 13 ไตรมาสที่ผ่านมา ธนาคารส่วนใหญ่ในการศึกษานี้มีส่วนร่วมในแนวโน้มดังกล่าว โดย 23 จาก 29 แห่งรายงานการตั้งสำรองที่ลดลงเมื่อเทียบกับช่วงเดียวกันของปีก่อน

ธนาคารภาคเอกชนเป็นผู้นำในการฟื้นตัว

ผู้ให้กู้ในภาคเอกชนเป็นแรงขับเคลื่อนหลักของการลดลงในครั้งนี้ จากธนาคารภาคเอกชน 17 แห่งในกลุ่มตัวอย่าง มี 15 แห่งที่รายงานการหดตัวของการตั้งสำรองผลขาดทุนด้านเครดิต ในระดับมหภาค การตั้งสำรองสำหรับธนาคารเหล่านี้ลดลงเกือบครึ่งหนึ่งเหลือ 7,236.6 crore รูปี จากไตรมาสก่อนหน้า ซึ่งคิดเป็นการลดลง 28% เมื่อเทียบกับช่วงเดียวกันของปีก่อน

สถาบันการเงินบางแห่งมีการเปลี่ยนแปลงอย่างรุนแรงในข้อกำหนดการตั้งสำรอง โดย ICICI Bank รายงานการลดลงที่รุนแรงที่สุด ซึ่งการตั้งสำรองรวมดิ่งลงเหลือเพียง 96 crore รูปี หรือลดลงเกือบครึ่งหนึ่งทั้งเมื่อเทียบกับไตรมาสก่อนและเมื่อเทียบกับปีก่อน ในทำนองเดียวกัน South Indian Bank และ Yes Bank รายงานการลดลงเมื่อเทียบกับช่วงเดียวกันของปีก่อนอย่างมหาศาลโดยเกินกว่า 90%

ธนาคารภาครัฐแสดงผลลัพธ์ที่หลากหลาย

แม้ว่าแนวโน้มโดยรวมจะเป็นไปในเชิงบวก แต่ประสบการณ์ของธนาคารภาครัฐ (PSBs) กลับมีความหลากหลายมากกว่า การตั้งสำรองของ PSB ลดลง 20.4% เมื่อเทียบกับช่วงเดียวกันของปีก่อน มาอยู่ที่ 12,078 crore รูปี แต่กลับเพิ่มขึ้น 27% เมื่อเทียบกับไตรมาสก่อนหน้า ส่งผลให้สัดส่วนของ PSB ในยอดรวมการตั้งสำรองทั้งหมดเพิ่มขึ้นสู่ระดับสูงสุดในรอบแปดไตรมาสที่ 62.5%

The divergence within the public sector is stark. While many banks improved, others saw significant spikes in stress. Bank of Baroda’s provisioning nearly doubled to ₹2,566 crore year-on-year, and Punjab National Bank reported a 54% surge, reaching ₹906 crore.

Asset Quality Reaches Multi-Year Highs

The decline in provisioning is a direct byproduct of the strengthening health of bank balance sheets. According to CARE Ratings, the Gross Non-Performing Asset (GNPA) ratio dropped to a multi-year low of 1.8% in the March 2026 quarter.

This improvement is not accidental; it is the result of a multi-pronged approach by lenders, including sustained recoveries, asset upgrades, calibrated write-offs, and a significant reduction in the formation of new incremental stress. As asset quality stabilizes, banks are finding themselves in a much stronger position to deploy capital toward credit growth rather than loss mitigation.

Key Takeaways