मालमत्ता गुणवत्तेत सुधारणा झाल्यामुळे बँक तरतूद (Provisioning) ३ वर्षांच्या नीचांकी पातळीवर

मार्च २०२६ च्या तिमाहीत कर्ज नुकसान तरतूद (loan loss provisioning) १२ तिमाहींच्या नीचांकी पातळीवर आल्यामुळे भारतीय बँकिंग क्षेत्राने एक महत्त्वपूर्ण टप्पा गाठला आहे. मजबूत वसुली आणि मजबूत होत चाललेली ताळेबंद (balance sheets) यामुळे आलेली ही घसरणीची स्थिती, खाजगी आणि सार्वजनिक क्षेत्रातील दोन्ही कर्जदात्यांसाठी पुनरुज्जीवित स्थिरतेचा काळ दर्शवते.

एकूण तरतूद प्रवृत्तीत घट

२९ बँकांच्या नमुन्यातील (sample) डेटावरून असे दिसून येते की, संभाव्य कर्ज नुकसानीची भरपाई करण्यासाठी बाजूला ठेवलेल्या भांडवलामध्ये लक्षणीय घट झाली आहे. एकूण कर्ज नुकसान तरतूद मागील तिमाहीच्या तुलनेत १७.४% आणि वार्षिक २३.५% ने घटून ₹१९,३१४.३ कोटी झाली आहे. मार्च २०२३ च्या तिमाहीत नोंदवलेल्या ₹१८,१६९.५ कोटींच्या मागील नीचांकी पातळीच्या तुलनेत हा एक महत्त्वपूर्ण बदल आहे.

या सुधारणेचे प्रमाण कमी-तरतूद असलेल्या तिमाहींच्या वारंवारतेवरून स्पष्ट होते; गेल्या १३ तिमाहींमध्ये या नमुन्यातील गटासाठी खराब कर्ज तरतूद (bad loan provisioning) तीन वेळा ₹२०,००० कोटींच्या मर्यादेपेक्षा कमी राहिली आहे. अभ्यासातील बहुतेक बँका या प्रवृत्तीत सहभागी आहेत, ज्यामध्ये २९ पैकी २३ बँकांनी वार्षिक स्तरावर कमी तरतूद नोंदवली आहे.

खाजगी क्षेत्रातील बँका या सुधारणेत आघाडीवर

खाजगी क्षेत्रातील कर्जदाते या घटीचे मुख्य चालक ठरले आहेत. नमुन्यातील १७ खाजगी क्षेत्रातील बँकांपैकी १५ बँकांनी कर्ज नुकसान तरतूदमध्ये घट नोंदवली आहे. व्यापक स्तरावर, या बँकांसाठीची तरतूद मागील तिमाहीच्या तुलनेत जवळपास निम्मी होऊन ₹७,२३६.६ कोटी झाली आहे, जे वार्षिक २८% घट दर्शवते.

काही विशिष्ट संस्थांच्या तरतूद गरजांमध्ये नाट्यमय बदल दिसून आले आहेत. ICICI बँकेने सर्वाधिक घट नोंदवली असून, त्यांची एकूण तरतूद केवळ ₹९६ कोटींवर आली आहे—जी मागील तिमाहीच्या आणि वार्षिक स्तरावर जवळपास निम्मी झाली आहे. त्याचप्रमाणे, South Indian Bank आणि Yes Bank ने वार्षिक ९०% पेक्षा जास्त मोठी घट नोंदवली आहे.

सार्वजनिक क्षेत्रातील बँकांचे निकाल मिश्र स्वरूपाचे

एकूण प्रवृत्ती सकारात्मक असली तरी, सार्वजनिक क्षेत्रातील बँकांचा (PSBs) अनुभव अधिक वैविध्यपूर्ण राहिला आहे. सार्वजनिक क्षेत्रातील बँकांची तरतूद वार्षिक २०.४% ने घटून ₹१२,०७८ कोटी झाली असली तरी, मागील तिमाहीच्या तुलनेत त्यात २७% वाढ झाली आहे. परिणामी, एकूण तरतूद रकमेमध्ये सार्वजनिक क्षेत्रातील बँकांचा वाटा ६२.५% पर्यंत वाढला असून, तो गेल्या आठ तिमाहींमधील उच्चांकी स्तर आहे.

सार्वजनिक क्षेत्रातील तफावत स्पष्ट आहे. अनेक बँकांच्या स्थितीत सुधारणा झाली असली तरी, काही बँकांमध्ये तणावामध्ये मोठी वाढ दिसून आली. बँक ऑफ बडोदाची (Bank of Baroda) तरतूद वार्षिक आधारानुसार जवळपास दुप्पट होऊन ₹२,५६६ कोटींवर पोहोचली आहे, तर पंजाब नॅशनल बँकेने (Punjab National Bank) ५४% वाढ नोंदवत ₹९०६ कोटींपर्यंत मजल मारली आहे.

मालमत्ता गुणवत्ता अनेक वर्षांतील उच्चांकी पातळीवर

तरतुदींमधील ही घट ही बँकांच्या ताळेबंदाची (balance sheets) सुधारलेली स्थितीचा थेट परिणाम आहे. CARE Ratings नुसार, मार्च २०२६ च्या तिमाहीत ग्रॉस नॉन-परफॉर्मिंग ॲसेट (GNPA) प्रमाण १.८% पर्यंत खाली आले असून, ही अनेक वर्षांतील नीचांकी पातळी आहे.

ही सुधारणा योगायोग नाही; तर ही कर्जदारांच्या बहुआयामी दृष्टिकोनाचा परिणाम आहे, ज्यामध्ये सातत्यपूर्ण वसुली, मालमत्ता श्रेणी सुधारणा (asset upgrades), मोजूनमापून केलेले राइट-ऑफ आणि नवीन वाढत्या तणावामध्ये झालेली लक्षणीय घट यांचा समावेश आहे. मालमत्ता गुणवत्ता स्थिर होत असताना, बँका आता नुकसान कमी करण्याऐवजी कर्ज वाढीसाठी भांडवल गुंतवण्याच्या अधिक मजबूत स्थितीत आहेत.

मुख्य निष्कर्ष