Trích lập dự phòng ngân hàng chạm mức thấp nhất trong 3 năm trong bối cảnh chất lượng tài sản được cải thiện

Ngành ngân hàng Ấn Độ đã đạt được một cột mốc quan trọng khi mức trích lập dự phòng tổn thất cho vay giảm xuống mức thấp nhất trong 12 quý vào quý kết thúc vào tháng 3 năm 2026. Xu hướng giảm này, được thúc đẩy bởi quá trình thu hồi nợ mạnh mẽ và bảng cân đối kế toán được củng cố, báo hiệu một giai đoạn ổn định mới cho cả các tổ chức cho vay thuộc khu vực tư nhân và khu vực công.

Xu hướng trích lập dự phòng tổng hợp giảm xuống

Dữ liệu từ mẫu khảo sát gồm 29 ngân hàng cho thấy sự sụt giảm đáng kể trong nguồn vốn được dành riêng để bù đắp các tổn thất cho vay tiềm ẩn. Tổng mức trích lập dự phòng tổn thất cho vay đã giảm 17,4% so với quý trước và 23,5% so với cùng kỳ năm ngoái, xuống còn ₹19.314,3 crore. Điều này đánh dấu một sự thay đổi đáng chú ý so với mức thấp trước đó là ₹18.169,5 crore được ghi nhận vào quý tháng 3 năm 2023.

Quy mô của sự cải thiện này được thể hiện rõ qua tần suất của các quý có mức trích lập dự phòng thấp; mức trích lập dự phòng nợ xấu của nhóm mẫu này đã duy trì dưới ngưỡng ₹20.000 crore trong ba lần trong suốt 13 quý qua. Hầu hết các ngân hàng trong nghiên cứu đều đang tham gia vào xu hướng này, với 23 trên tổng số 29 ngân hàng báo cáo mức trích lập dự phòng thấp hơn so với cùng kỳ năm ngoái.

Các ngân hàng khu vực tư nhân dẫn đầu sự phục hồi

Các tổ chức cho vay thuộc khu vực tư nhân là động lực chính của sự sụt giảm này. Trong số 17 ngân hàng khu vực tư nhân trong mẫu khảo sát, có 15 ngân hàng báo cáo mức trích lập dự phòng tổn thất cho vay giảm xuống. Ở cấp độ vĩ mô, mức trích lập dự phòng cho các ngân hàng này đã giảm gần một nửa xuống còn ₹7.236,6 crore so với quý trước, tương ứng với mức giảm 28% so với cùng kỳ năm ngoái.

Một số tổ chức cụ thể đã chứng kiến những thay đổi mạnh mẽ trong yêu cầu trích lập dự phòng. ICICI Bank báo cáo mức giảm mạnh nhất, với tổng mức trích lập dự phòng giảm sâu xuống chỉ còn ₹96 crore—giảm gần một nửa so với cả quý trước và cùng kỳ năm ngoái. Tương tự, South Indian Bank và Yes Bank cũng báo cáo mức giảm mạnh so với cùng kỳ năm ngoái lên tới hơn 90%.

Các ngân hàng khu vực công cho thấy kết quả trái chiều

Mặc dù xu hướng chung là tích cực, nhưng trải nghiệm của các Ngân hàng thuộc Khu vực Công (PSB) lại đa dạng hơn. Mức trích lập dự phòng của các PSB đã giảm 20,4% so với cùng kỳ năm ngoái xuống còn ₹12.078 crore, nhưng lại tăng 27% so với quý trước. Do đó, tỷ trọng của các PSB trong tổng quỹ trích lập dự phòng đã tăng lên mức cao nhất trong tám quý là 62,5%.

Sự phân hóa trong khu vực công là rất rõ rệt. Trong khi nhiều ngân hàng có sự cải thiện, những ngân hàng khác lại chứng kiến sự gia tăng đáng kể về áp lực. Khoản trích lập dự phòng của Bank of Baroda đã tăng gần gấp đôi lên mức 2.566 crore ₹ so với cùng kỳ năm ngoái, và Punjab National Bank báo cáo mức tăng 54%, đạt 906 crore ₹.

Chất lượng tài sản đạt mức cao nhất trong nhiều năm

Việc giảm trích lập dự phòng là hệ quả trực tiếp từ sự cải thiện sức khỏe bảng cân đối kế toán của các ngân hàng. Theo CARE Ratings, tỷ lệ nợ xấu tổng thể (GNPA) đã giảm xuống mức thấp nhất trong nhiều năm là 1,8% trong quý kết thúc vào tháng 3 năm 2026.

Sự cải thiện này không phải là ngẫu nhiên; đó là kết quả của cách tiếp cận đa diện từ các tổ chức cho vay, bao gồm việc thu hồi nợ liên tục, nâng cấp tài sản, xóa nợ có tính toán và giảm đáng kể sự hình thành các áp lực mới. Khi chất lượng tài sản ổn định, các ngân hàng đang ở vị thế mạnh mẽ hơn nhiều để triển khai vốn vào tăng trưởng tín dụng thay vì chỉ tập trung giảm thiểu tổn thất.

Các điểm chính cần lưu ý