ذخیره مطالبات مشکوک‌الوصول بانک‌ها در پی بهبود کیفیت دارایی‌ها به کمترین میزان در ۳ سال اخیر رسید

بخش بانکی هند با کاهش ذخیره برای زیان‌های وام به کمترین میزان در ۱۲ فصل اخیر در فصل مارس ۲۰۲۶، به نقطه عطف مهمی دست یافته است. این روند نزولی که ناشی از بازیابی‌های قدرتمند و تقویت ترازنامه‌ها است، نشان‌دهنده دوره‌ای از ثبات مجدد برای وام‌دهندگان بخش خصوصی و دولتی است.

روند نزولی مجموع ذخیره‌سازی

داده‌های حاصل از نمونه‌ای متشکل از ۲۹ بانک، نشان‌دهنده کاهش قابل‌توجه در سرمایه کنار گذاشته شده برای پوشش زیان‌های احتمالی وام است. مجموع ذخیره برای زیان‌های وام با ۱۷.۴٪ کاهش نسبت به فصل قبل و ۲۳.۵٪ کاهش سالانه، به ۱۹,۳۱۴.۳ کرور روپیه رسید. این رقم نشان‌دهنده تغییری چشمگیر نسبت به کمترین میزان قبلی یعنی ۱۸,۱۶۹.۵ کرور روپیه است که در فصل مارس ۲۰۲۳ ثبت شده بود.

ابعاد این بهبود در تعداد فصول با ذخیره پایین مشهود است؛ ذخیره مطالبات مشکوک‌الوصول برای این گروه نمونه، در سه مورد طی ۱۳ فصل گذشته زیر آستانه ۲۰,۰۰۰ کرور روپیه باقی مانده است. اکثر بانک‌های مورد مطالعه در این روند مشارکت دارند و ۲۳ بانک از مجموع ۲۹ بانک، کاهش ذخیره‌سازی سالانه را گزارش کرده‌اند.

پیشتازی بانک‌های بخش خصوصی در روند بازیابی

وام‌دهندگان بخش خصوصی محرک‌های اصلی این کاهش بوده‌اند. از میان ۱۷ بانک بخش خصوصی در این نمونه، ۱۵ بانک کاهش ذخیره برای زیان‌های وام را گزارش کردند. در سطح کلان، ذخیره این بانک‌ها نسبت به فصل قبل تقریباً به نصف یعنی ۷,۲۳۶.۶ کرور روپیه رسید که نشان‌دهنده کاهش ۲۸ درصدی نسبت به سال گذشته است.

موسسات خاص شاهد تغییرات شدیدی در الزامات ذخیره‌سازی خود بوده‌اند. ICICI Bank بیشترین کاهش را گزارش کرد و مجموع ذخیره آن به تنها ۹۶ کرور روپیه سقوط کرد که تقریباً نسبت به فصل قبل و سال گذشته نصف شده است. به همین ترتیب، South Indian Bank و Yes Bank کاهش‌های سالانه عظیمی بیش از ۹۰٪ را گزارش کردند.

نتایج متفاوت در بانک‌های بخش دولتی

اگرچه روند کلی مثبت است، اما تجربه بانک‌های بخش دولتی (PSBs) متفاوت بوده است. ذخیره بانک‌های دولتی با ۲۰.۴٪ کاهش سالانه به ۱۲,۰۷۸ کرور روپیه رسید، اما نسبت به فصل قبل شاهد افزایش ۲۷ درصدی بود. در نتیجه، سهم بانک‌های دولتی در کل ذخیره مطالبات به ۶۲.۵٪ رسید که بالاترین میزان در هشت فصل اخیر است.

تفاوت در بخش دولتی بسیار چشمگیر است. در حالی که وضعیت بسیاری از بانک‌ها بهبود یافته، برخی دیگر شاهد افزایش قابل توجه فشارها بوده‌اند. ذخیره تخصیص‌یافته Bank of Baroda نسبت به سال قبل تقریباً دو برابر شده و به ۲,۵۶۶ کرور روپیه رسیده است، و Punjab National Bank نیز افزایش ۵۴ درصدی را گزارش کرده که به ۹۰۶ کرور روپیه رسیده است.

کیفیت دارایی‌ها به بالاترین سطح در چندین سال اخیر رسید

کاهش ذخیره‌سازی، پیامد مستقیم بهبود سلامت ترازنامه‌های بانکی است. طبق گزارش CARE Ratings، نسبت دارایی‌های غیرعملکردی ناخالص (GNPA) در سه ماهه منتهی به مارس ۲۰۲۶، به کمترین میزان خود در چندین سال اخیر یعنی ۱.۸ درصد کاهش یافت.

این بهبود تصادفی نیست؛ بلکه نتیجه یک رویکرد چندجانبه از سوی وام‌دهندگان، شامل بازیابی‌های مستمر، ارتقای دارایی‌ها، ابطال‌های حساب‌شده و کاهش قابل توجه در شکل‌گیری فشارهای فزاینده جدید است. با تثبیت کیفیت دارایی‌ها، بانک‌ها در موقعیت بسیار قوی‌تری قرار می‌گیرند تا به جای تمرکز بر کاهش خسارت، سرمایه خود را به سمت رشد اعتباری سوق دهند.

نکات کلیدی