Trích lập dự phòng ngân hàng chạm mức thấp nhất trong 3 năm trong bối cảnh chất lượng tài sản được cải thiện

Ngành ngân hàng Ấn Độ đã chứng kiến sự cải thiện đáng kể về sức khỏe tài chính, với tổng mức trích lập dự phòng tổn thất cho vay chạm mức thấp nhất trong 12 quý vào quý kết thúc tháng 3 năm 2026. Xu hướng giảm này được thúc đẩy bởi việc thu hồi nợ xấu mạnh mẽ và sự cải thiện đáng kể về chất lượng tài sản tổng thể của cả các tổ chức cho vay thuộc khu vực tư nhân và khu vực công.

Sự sụt giảm đáng kể trong trích lập dự phòng tổn thất cho vay

Dữ liệu từ mẫu khảo sát 29 ngân hàng cho thấy mức trích lập dự phòng tổn thất cho vay đã giảm mạnh 17,4% so với quý trước và 23,5% so với cùng kỳ năm ngoái (YoY), xuống còn 19.314,3 crore ₹. Điều này đánh dấu một sự thay đổi đáng chú ý so với mức thấp trước đó là 18.169,5 crore ₹ được ghi nhận vào quý kết thúc tháng 3 năm 2023. Mức trích lập dự phòng này là thấp kỷ lục; trên thực tế, mức trích lập dự phòng nợ xấu hàng quý cho mẫu khảo sát này chỉ duy trì dưới ngưỡng 20.000 crore ₹ trong ba lần duy nhất trong 13 quý qua.

Xu hướng giảm trích lập dự phòng đang diễn ra rộng khắp trong toàn ngành. Trong số 29 ngân hàng được khảo sát, có 23 ngân hàng báo cáo mức trích lập dự phòng thấp hơn so với cùng kỳ năm ngoái. Cụ thể, 15 trên 17 ngân hàng thuộc khu vực tư nhân và 8 trên 12 ngân hàng thuộc khu vực công (PSB) đã ghi nhận sự sụt giảm trong các khoản trích lập dự phòng tổn thất cho vay.

Chất lượng tài sản được cải thiện và tỷ lệ nợ xấu (NPA) thấp hơn

Chất xúc tác chính đằng sau sự cải thiện tình hình tài chính này là sự nâng cao đều đặn về chất lượng tài sản. Theo một báo cáo gần đây của CARE Ratings, tỷ lệ nợ xấu tổng thể (GNPA) đã giảm xuống mức thấp nhất trong nhiều năm là 1,8% vào quý kết thúc tháng 3 năm 2026.

Sự cải thiện này không phải là ngẫu nhiên mà là kết quả của một số yếu tố chiến lược: việc thu hồi nợ cũ một cách bền vững, nâng hạng các tài khoản gặp khó khăn, xóa nợ được tính toán kỹ lưỡng và quan trọng nhất là sự hình thành nợ xấu mới thấp hơn. Khi các ngân hàng quản lý bảng cân đối kế toán hiệu quả hơn, nhu cầu trích lập các khoản vốn lớn cho các trường hợp vỡ nợ tiềm ẩn đã giảm bớt.

Hiệu suất của Khu vực Tư nhân so với Khu vực Công

Có một sự phân hóa rõ rệt trong mô hình trích lập dự phòng giữa các ngân hàng khu vực tư nhân và khu vực công. Các tổ chức cho vay thuộc khu vực tư nhân đã chứng kiến sự sụt giảm mạnh mẽ, với mức trích lập dự phòng giảm gần một nửa xuống còn 7.236,6 crore ₹ so với quý trước, tương ứng với mức giảm 28% so với cùng kỳ năm ngoái.

ICICI Bank nổi bật với mức giảm mạnh nhất, khi tổng trích lập dự phòng của ngân hàng này giảm gần một nửa cả so với quý trước và so với cùng kỳ năm ngoái, xuống chỉ còn 96 crore ₹. Các đơn vị đáng chú ý khác bao gồm South Indian Bank và Yes Bank, cả hai đều báo cáo mức giảm trích lập dự phòng so với cùng kỳ năm ngoái hơn 90%.

Ngược lại, các Ngân hàng thuộc Khu vực Công (PSB) cho thấy một bức tranh phức tạp hơn. Mặc dù mức trích lập dự phòng so với cùng kỳ năm ngoái của họ giảm 20,4% xuống còn 12.078 crore ₹, nhưng họ lại ghi nhận mức tăng 27% so với quý trước. Do đó, tỷ trọng của các PSB trong tổng trích lập dự phòng mẫu đã tăng lên mức cao nhất trong tám quý là 62,5%. Điều này phần lớn là do các trường hợp ngoại lệ cụ thể; mức trích lập dự phòng của Bank of Baroda đã tăng gần gấp đôi so với cùng kỳ năm ngoái lên 2.566 crore ₹, trong khi Punjab National Bank ghi nhận mức tăng 54% lên 906 crore ₹.

Các điểm chính cần lưu ý