اثاثوں کے معیار میں بہتری کے باعث بینک پروویژننگ 3 سال کی کم ترین سطح پر پہنچ گئی

بھارت کے بینکنگ سیکٹر کی مالیاتی صحت میں نمایاں بہتری دیکھی گئی ہے، جہاں مارچ 2026 کی سہ ماہی میں مجموعی قرضوں کے نقصان کی پروویژن (loan loss provisioning) گزشتہ 12 سہ ماہیوں کی کم ترین سطح پر پہنچ گئی ہے۔ یہ کمی خراب قرضوں کی بھرپور واپسی اور نجی و سرکاری دونوں شعبوں کے قرض دہندگان کے اثاثوں کے مجموعی معیار میں خاطر خواہ بہتری کی وجہ سے آئی ہے۔

قرضوں کے نقصان کی پروویژن میں نمایاں کمی

29 بینکوں کے نمونے سے حاصل کردہ ڈیٹا سے پتہ چلتا ہے کہ قرضوں کے نقصان کی پروویژن گزشتہ سہ ماہی کے مقابلے میں 17.4% اور سالانہ بنیادوں پر (YoY) 23.5% کم ہو کر ₹19,314.3 کروڑ تک پہنچ گئی ہے۔ یہ مارچ 2023 کی سہ ماہی میں ریکارڈ کیے گئے ₹18,169.5 کروڑ کے پچھلے کم ترین درجے سے ایک اہم تبدیلی ہے۔ پروویژن کی یہ سطح تاریخی طور پر کم ہے؛ درحقیقت، گزشتہ 13 سہ ماہیوں میں اس نمونے کے لیے سہ ماہیاتی خراب قرضوں کی پروویژن صرف تین مواقع پر ₹20,000 کروڑ کی حد سے نیچے رہی ہے۔

پروویژن میں کمی کا یہ رجحان پوری صنعت میں پھیلا ہوا ہے۔ نمونے میں شامل 29 بینکوں میں سے 23 نے گزشتہ سال کے اسی عرصے کے مقابلے میں کم پروویژن رپورٹ کی۔ خاص طور پر، 17 میں سے 15 نجی شعبے کے بینکوں اور 12 میں سے آٹھ سرکاری شعبے کے بینکوں (PSBs) نے اپنے قرضوں کے نقصان کی پروویژن میں کمی ریکارڈ کی۔

اثاثوں کے معیار میں بہتری اور کم NPA تناسب

اس مالیاتی ریلیف کے پیچھے بنیادی محرک اثاثوں کے معیار میں مسلسل بہتری ہے۔ CARE Ratings کی ایک حالیہ رپورٹ کے مطابق، مارچ 2026 کی سہ ماہی میں گروس نان پرفارمنگ ایسٹ (GNPA) کا تناسب کئی سالوں کی کم ترین سطح 1.8% تک گر گیا۔

یہ بہتری محض اتفاقی نہیں ہے بلکہ کئی اسٹریٹجک عوامل کا نتیجہ ہے: پرانے واجبات کی مسلسل واپسی، دباؤ والے اکاؤنٹس (stressed accounts) کی درجہ بندی میں بہتری، منظم طریقے سے لکھے جانے والے قرضے (write-offs)، اور سب سے اہم بات یہ کہ نئے دباؤ کی کم تشکیل۔ جیسے جیسے بینک اپنی بیلنس شیٹس کو زیادہ مؤثر طریقے سے سنبھال رہے ہیں، ممکنہ ڈیفالٹ کے لیے بڑی رقم بطور کیپیٹل الگ رکھنے کی ضرورت کم ہو گئی ہے۔

نجی بمقابلہ سرکاری شعبے کی کارکردگی

نجی اور سرکاری شعبے کے بینکوں کے درمیان پروویژن کے نمونوں میں واضح فرق نظر آتا ہے۔ نجی شعبے کے قرض دہندگان میں بہت بڑی کمی دیکھی گئی ہے، جہاں ان کی پروویژن گزشتہ سہ ماہی کے مقابلے میں تقریباً نصف ہو کر ₹7,236.6 کروڑ رہ گئی ہے، جو کہ سالانہ بنیادوں پر (YoY) 28% کی کمی کو ظاہر کرتی ہے۔

ICICI بینک سب سے زیادہ کمی کے ساتھ نمایاں رہا، کیونکہ اس کی کل پروویژننگ گزشتہ سہ ماہی اور سالانہ بنیادوں پر تقریباً نصف ہو کر صرف ₹96 کروڑ رہ گئی ہے۔ دیگر نمایاں کارکردگی دکھانے والے بینکوں میں ساؤتھ انڈین بینک اور یس بینک شامل تھے، جن دونوں نے پروویژننگ میں سالانہ بنیادوں پر 90% سے زیادہ کمی رپورٹ کی۔

اس کے برعکس، سرکاری شعبے کے بینکوں (PSBs) نے ایک زیادہ پیچیدہ صورتحال دکھائی۔ اگرچہ ان کی سالانہ پروویژننگ 20.4% کم ہو کر ₹12,078 کروڑ رہ گئی، لیکن گزشتہ سہ ماہی کے مقابلے میں اس میں 27% اضافہ دیکھا گیا۔ نتیجے کے طور پر، کل نمونہ پروویژننگ میں PSBs کا حصہ بڑھ کر 62.5% تک پہنچ گیا، جو کہ آٹھ سہ ماہیوں کی بلند ترین سطح ہے۔ یہ زیادہ تر مخصوص غیر معمولی عوامل کی وجہ سے تھا؛ بینک آف بارودا کی پروویژننگ سالانہ بنیادوں پر تقریباً دگنی ہو کر ₹2,566 کروڑ ہو گئی، جبکہ پنجاب نیشنل بینک میں 54% اضافہ ہوا اور یہ ₹906 کروڑ تک پہنچ گئی۔

اہم نکات