Rezerwy na straty kredytowe banków spadają do najniższego poziomu od 3 lat w obliczu poprawy jakości aktywów

Indyjski sektor bankowy odnotował znaczną poprawę kondycji finansowej, a łączna kwota rezerw na straty kredytowe osiągnęła najniższy poziom od 12 kwartałów w kwartale kończącym się w marcu 2026 r. Trend ten jest napędzany przez silne odzyskiwanie niespłaconych kredytów oraz znaczną poprawę ogólnej jakości aktywów zarówno w sektorze prywatnym, jak i publicznym.

Znaczący spadek rezerw na straty kredytowe

Dane z próby 29 banków wskazują, że rezerwy na straty kredytowe spadły o 17,4% w ujęciu kwartalnym i o 23,5% rok do roku (r/r), osiągając poziom 19 314,3 crore ₹. Stanowi to wyraźną zmianę w porównaniu do poprzedniego niskiego poziomu 18 169,5 crore ₹ odnotowanego w kwartale kończącym się w marcu 2023 r. Ten poziom rezerw jest historycznie niski; w rzeczywistości kwartalne rezerwy na niespłacone kredyty dla tej próby utrzymywały się poniżej progu 20 000 crore ₹ tylko w trzech przypadkach w ciągu ostatnich 13 kwartałów.

Trend zmniejszania rezerw jest powszechny w całej branży. Z 29 badanych banków, 23 zgłosiło niższe rezerwy w porównaniu z analogicznym okresem w roku ubiegłym. W szczególności 15 z 17 banków sektora prywatnego oraz osiem z 12 banków sektora publicznego (PSB) odnotowało spadek rezerw na straty kredytowe.

Poprawa jakości aktywów i niższe wskaźniki NPA

Głównym czynnikiem stojącym za tą poprawą finansową jest systematyczna poprawa jakości aktywów. Według niedawnego raportu CARE Ratings, wskaźnik brutto niespłaconych aktywów (GNPA) spadł w kwartale kończącym się w marcu 2026 r. do wieloletniego minimum wynoszącego 1,8%.

Ta poprawa nie jest przypadkowa, lecz stanowi wynik kilku czynników strategicznych: systematycznego odzyskiwania starych należności, poprawy statusu kont problematycznych, precyzyjnie zaplanowanych odpisów oraz, co najważniejsze, mniejszego przyrostu nowych problematycznych zobowiązań. W miarę jak banki skuteczniej zarządzają swoimi bilansami, zmniejsza się potrzeba odkładania dużych sum kapitału na wypadek potencjalnych niewypłacalności.

Wyniki sektora prywatnego vs. publicznego

Między bankami sektora prywatnego a publicznego widoczne są wyraźne rozbieżności w sposobie tworzenia rezerw. Pożyczkodawcy z sektora prywatnego odnotowali ogromną redukcję – ich rezerwy spadły niemal o połowę w porównaniu z poprzednim kwartałem, osiągając poziom 7 236,6 crore ₹, co stanowi spadek o 28% rok do roku.

ICICI Bank wyróżnił się najgłębszym spadkiem, gdyż jego całkowite rezerwy spadły niemal o połowę zarówno w ujęciu kwartalnym, jak i rok do roku, osiągając zaledwie 96 crore ₹. Innymi godnymi uwagi podmiotami były South Indian Bank oraz Yes Bank, z których oba odnotowały spadek rezerw o ponad 90% w ujęciu rok do roku.

W przeciwieństwie do nich, banki sektora publicznego (PSB) zaprezentowały bardziej złożony obraz. Choć ich rezerwy w ujęciu rok do roku spadły o 20,4% do poziomu 12 078 crore ₹, odnotowano 27-procentowy wzrost w ujęciu kwartalnym. W rezultacie udział PSB w całkowitych rezerwach badanej próby wzrósł do najwyższego od ośmiu kwartałów poziomu 62,5%. Wynikało to w dużej mierze ze specyficznych wartości odstających; rezerwy Bank of Baroda niemal podwoiły się rok do roku, osiągając 2 566 crore ₹, podczas gdy w Punjab National Bank odnotowano wzrost o 54%, do poziomu 906 crore ₹.

Kluczowe wnioski