সম্পদের গুণমান উন্নত হওয়ায় ব্যাংকের প্রভিশনিং ৩ বছরের মধ্যে সর্বনিম্ন স্তরে

২০২৬ সালের মার্চ প্রান্তিকে মোট ঋণ ক্ষতি প্রভিশনিং (loan loss provisioning) ১২ প্রান্তিকের মধ্যে সর্বনিম্ন স্তরে নেমে আসায় ভারতীয় ব্যাংকিং খাত একটি উল্লেখযোগ্য মাইলফলক স্পর্শ করেছে। খেলাপি ঋণ আদায় এবং সম্পদের গুণমানের ক্রমাগত উন্নতির ফলে এই হ্রাস শিল্পজুড়ে ব্যালেন্স শিট শক্তিশালী হওয়ার একটি ইঙ্গিত দিচ্ছে।

মোট প্রভিশনিংয়ে উল্লেখযোগ্য হ্রাস

২৯টি ব্যাংকের একটি নমুনার তথ্য অনুযায়ী, মোট ঋণ ক্ষতি প্রভিশনিং পূর্ববর্তী প্রান্তিকের তুলনায় ১৭.৪% এবং গত বছরের একই সময়ের তুলনায় উল্লেখযোগ্যভাবে ২৩.৫% হ্রাস পেয়ে ১৯,৩১৪.৩ কোটি টাকায় দাঁড়িয়েছে। এটি পূর্বের স্তর থেকে একটি উল্লেখযোগ্য পরিবর্তন, কারণ সর্বশেষ ২০২৩ সালের মার্চ প্রান্তিকে প্রভিশনিং এত কম ছিল, যখন এটি ছিল ১৮,১৬৯.৫ কোটি টাকা।

এই প্রবণতা ঋণদান ব্যবস্থার একটি ব্যাপক কাঠামোগত উন্নতির প্রতিফলন ঘটায়। নমুনভুক্ত ২৯টি ব্যাংকের মধ্যে ২৩টি ব্যাংক গত বছরের তুলনায় কম প্রভিশনিং রিপোর্ট করেছে। উল্লেখযোগ্যভাবে, গত ১৩টি প্রান্তিকের মধ্যে তিনটি ক্ষেত্রে এই নমুনা গ্রুপের ত্রৈমাসিক খেলাপি ঋণ প্রভিশনিং ২০,০০০ কোটি টাকার নিচে ছিল, যা ক্রেডিট রিস্ক ম্যানেজমেন্ট বা ঋণ ঝুঁকি ব্যবস্থাপনায় একটি তুলনামূলক স্থিতিশীলতার সময়কালকে নির্দেশ করে।

বেসরকারি ব্যাংকগুলো পুনরুদ্ধারে নেতৃত্ব দিচ্ছে

প্রভিশনিংয়ের এই নিম্নমুখী প্রবণতার প্রধান চালিকাশক্তি হলো বেসরকারি ব্যাংকগুলো। এই ঋণদাতাদের ক্ষেত্রে প্রভিশনিং পূর্ববর্তী প্রান্তিকের তুলনায় প্রায় অর্ধেক কমে ৭,২৩৬.৬ কোটি টাকা হয়েছে, যা গত বছরের একই সময়ের তুলনায় ২৮% হ্রাস। বিশেষভাবে, নমুনভুক্ত ১৭টি বেসরকারি ব্যাংকের মধ্যে ১৫টি ব্যাংকের ঋণ ক্ষতি প্রভিশনিং হ্রাস পেয়েছে।

এই খাতের ব্যক্তিগত পারফরম্যান্স ছিল অত্যন্ত চোখে পড়ার মতো। ICICI Bank সবচেয়ে নাটকীয় পরিবর্তনের একটি রিপোর্ট করেছে, যেখানে মোট প্রভিশনিং পূর্ববর্তী প্রান্তিক এবং গত বছরের তুলনায় প্রায় ৫০% কমে মাত্র ৯৬ কোটি টাকা হয়েছে। একইভাবে, South Indian Bank এবং Yes Bank উভয়ই প্রভিশনিংয়ে ৯০%-এর বেশি বার্ষিক হ্রাস রেকর্ড করেছে, যা অত্যন্ত কার্যকর ঋণ আদায় এবং ক্রেডিট ম্যানেজমেন্ট কৌশল প্রতিফলিত করে।

সরকারি ব্যাংক: একটি ভিন্নমুখী প্রবণতা

যদিও সামগ্রিক প্রবণতা নিম্নমুখী, সরকারি ব্যাংক (PSB) খাতের ক্ষেত্রে কিছুটা অস্থিরতা দেখা গেছে। সরকারি ব্যাংকগুলোর মোট প্রভিশনিং ছিল ১২,০৭৮ কোটি টাকা, যা গত বছরের তুলনায় ২০.৪% কম হলেও পূর্ববর্তী প্রান্তিকের তুলনায় ২৭% বৃদ্ধি পেয়েছে। ফলস্বরূপ, নমুনভুক্ত মোট প্রভিশনিংয়ে সরকারি ব্যাংকগুলোর অংশ আট প্রান্তিকের মধ্যে সর্বোচ্চ ৬২.৫%-এ পৌঁছেছে।

নির্দিষ্ট প্রতিষ্ঠানগুলোর দিকে তাকালে PSB ক্যাটাগরির মধ্যে বৈচিত্র্য স্পষ্ট হয়ে ওঠে। যদিও অনেক ব্যাংক উন্নতি করেছে, ব্যাংক অফ বরোদা (Bank of Baroda)-এর ঋণ ক্ষতি প্রভিশনিং (loan loss provisioning) বছর-ভিত্তিক প্রায় দ্বিগুণ বেড়ে ₹২,৫৬৬ কোটি হয়েছে। পাঞ্জাব ন্যাশনাল ব্যাংকও (Punjab National Bank) উল্লেখযোগ্য বৃদ্ধি দেখিয়েছে, যেখানে প্রভিশনিং ৫৪% বেড়ে ₹৯০৬ কোটি হয়েছে।

উন্নত সম্পদ গুণমান এবং নিম্ন GNPA অনুপাত

সামষ্টিক পর্যায়ের এই উন্নতি অনাদায়ী ঋণের (non-performing assets) ব্যাপক হ্রাস দ্বারা সমর্থিত। CARE Ratings রিপোর্ট করেছে যে, ২০২৬ সালের মার্চ প্রান্তিকে গ্রস নন-পারফর্মিং অ্যাসেট (GNPA) অনুপাত বহু বছরের মধ্যে সর্বনিম্ন ১.৮%-এ নেমে এসেছে। এই উন্নতির কারণ হিসেবে ধারাবাহিক পুনরুদ্ধার (recoveries), সম্পদের মানোন্নয়ন (asset upgrades), সুপরিকল্পিত রাইট-অফ (write-offs) এবং নতুন করে ঋণের চাপের উল্লেখযোগ্য হ্রাসকে চিহ্নিত করা হয়েছে।

মূল বিষয়সমূহ